Sectorprogramma's

a) Doelgroep
Externe accountants (RA/AA) die zich willen ontwikkelen tot fraudespecialist binnen hun organisatie en een rol willen vervullen als klankbord, challenger en trainer voor controleteams. (Wij bieden afzonderlijk een vergelijkbaar programma gericht op de samenstelpraktijk, maak hiervoor contact met ons.)

b) Leerdoelen
Na afloop van de training:

• hebben deelnemers diepgaand inzicht in fraude en corruptie binnen de controlepraktijk, ook in typische fraudefenomenen per sector;
• kunnen in alle fasen van de controleopdracht frauderisico’s, frauderisicofactoren en fraudesignalen identificeren, analyseren en adresseren;
• zijn zij in staat om controleteams te ondersteunen in de fase van de PAM, interimcontrole en final;
• begrijpen zij relevante wet- en regelgeving, beroepsnormen en meldverplichtingen;
• kunnen zij effectief optreden bij signalen van fraude, inclusief escalatie en samenwerking met externe partijen waaronder een onafhankelijk onderzoeksbureau dat fraudesignalen onderzoekt;
• ontwikkelen zij vaardigheden om als klankbord, trainer en challenger binnen de organisatie op te treden;
• maken zij deel uit van een lerende community gericht op continue ontwikkeling van fraude-expertise, dit loopt door na de training.

c) Programmainhoud

• Introductie rol Fraude Champion: positionering tussen externe accountant en forensisch specialist
• Fraude en corruptie: definities, typologieën en praktijkvoorbeelden
• Integratie van frauderisico’s in alle fasen van de controle:
• cliëntacceptatie en opdrachtaanvaarding
• planningsfase en frauderisicoanalyse
• signalering en opvolging van fraude-indicatoren (nadere werkzaamheden)
• ondersteuning op dossierniveau en via Vaktechniek
• Handelen bij fraude: informeren van cliënt, meldplichten (o.a. richting toezichthouders en autoriteiten)
• Inrichting en uitvoering van (intern of extern) fraudeonderzoek
• Versterken van fraudebewustzijn binnen controleteams; de noodzaak van intervisie
• Leren van casuïstiek: praktijkgerichte workshops gebaseerd op realistische scenario’s
• Verdiepingsthema’s zoals corruptie, omkoping en specifieke fraudetypologieën
• Juridische context: tuchtrecht, strafrecht en aansprakelijkheid
• Doorontwikkeling van de deelnemers via community en periodieke verdiepingssessies met actuele casuïstiek en debat over de rol van de accountant in concrete omstandigheden.

1. a) Doelgroep

• Accountants (RA/AA), partners, managers en senior professionals binnen accountancyorganisaties die betrokken zijn bij controle-, samenstel- of adviesopdrachten. 

1. b) Leerdoelen

Na afloop van de training: 

• hebben deelnemers inzicht in de aard en verschijningsvormen van corruptie, zowel nationaal als internationaal;  

• kunnen zij corruptierisico’s herkennen binnen cliënten en opdrachten;  

• begrijpen zij de relevante wet- en regelgeving en professionele standaarden rondom corruptie;  

• zijn zij in staat om signalen (“red flags”) te identificeren en adequaat te beoordelen;  

• weten zij hoe corruptierisico’s moeten worden meegenomen in controle- en risicowerkzaamheden;  

• kunnen zij passend handelen bij vermoedens van corruptie, inclusief dossiervorming en escalatie;  

• zijn zij zich bewust van hun rol, verantwoordelijkheden en mogelijke aansprakelijkheid.  

1. c)Programmainhoud

• Introductie corruptie: definities, vormen (o.a. omkoping, belangenverstrengeling) en actualiteit  

• Relevante wet- en regelgeving en beroepsnormen voor accountants  

• Corruptierisico’s binnen verschillende sectoren en internationale context  

• Signalering: herkennen van red flags in administratie, transacties en gedrag  

• Integratie van corruptierisico’s in controle- en risicogerichte werkzaamheden  

• Casuïstiek en dilemma’s uit de accountancypraktijk  

• Handelen bij vermoedens: documentatie, interne escalatie en externe meldplichten  

• Samenwerking met compliance, legal en andere betrokken functies  

• Reflectie op professionele oordeelsvorming en integriteit in de accountancypraktijk. 

1. a) Doelgroep

• Accountants (RA/AA), partners, managers en senior professionals binnen accountancyorganisaties die betrokken zijn bij controle-, samenstel- of adviesopdrachten. 

1. b) Leerdoelen

Na afloop van de training: 

• hebben deelnemers inzicht in het fenomeen ondermijning en de verwevenheid tussen onder- en bovenwereld;  

• kunnen zij signalen van ondermijnende criminaliteit herkennen binnen cliënten en transacties;  

• begrijpen zij de relevante wet- en regelgeving en professionele verplichtingen (waaronder Wwft);  

• zijn zij in staat om risico’s te identificeren en mee te nemen in hun controle- en advieswerkzaamheden;  

• weten zij hoe te handelen bij vermoedens van ondermijning, inclusief meldplichten en dossiervorming;  

• zijn zij zich bewust van hun rol en verantwoordelijkheid in het tegengaan van ondermijnende activiteiten.  

1. c)Programmainhoud

• Introductie ondermijning: definities, verschijningsvormen en maatschappelijke impact  

• Typologieën: witwassen, fraude, corruptie en criminele netwerken in de legale economie  

• Relevante wet- en regelgeving (o.a. Wwft) en beroepsnormen  

• Risicogebieden en kwetsbare sectoren  

• Signalering: herkennen van red flags in financiële gegevens, structuren en gedrag  

• Integratie van risico’s in controle-, samenstel- en adviespraktijk  

• Casuïstiek en dilemma’s uit de accountancypraktijk  

• Handelen bij vermoedens: meldprocedures, documentatie en samenwerking met ketenpartners  

• Professionele oordeelsvorming en integriteit in het licht van ondermijning 

1. a) Doelgroep

• Advocaten, partners en senior medewerkers die adviseren in zaken met een verhoogd risico op ondermijnende criminaliteit, zoals in het ondernemingsrecht, strafrecht, vastgoed en bestuursrecht.
   

1. b) Leerdoelen

Na afloop van de training: 

• hebben deelnemers inzicht in het fenomeen ondermijning en de verwevenheid tussen onder- en bovenwereld;  

• kunnen zij signalen van ondermijnende activiteiten herkennen binnen dossiers en cliënten;  

• begrijpen zij de relevante juridische kaders en handhavingsinstrumenten;  

• zijn zij in staat om risico’s te analyseren en cliënten adequaat te adviseren;  

• weten zij hoe te handelen bij vermoedens van ondermijning, met oog voor beroepsethiek en vertrouwelijkheid;  

• kunnen zij omgaan met spanningen tussen cliëntbelang, maatschappelijke verantwoordelijkheid en integriteit;  

• zijn zij beter toegerust om complexe en gevoelige zaken professioneel te begeleiden. 

1. c) Programmainhoud

• Introductie ondermijning: aard, verschijningsvormen en maatschappelijke impact  

• Typologieën: witwassen, fraude, corruptie en criminele netwerken in de legale economie  

• Juridisch kader: bestuursrechtelijke, strafrechtelijke en civielrechtelijke instrumenten  

• Risicogebieden (o.a. vastgoed, horeca, logistiek, internationale structuren)  

• Signalering: herkennen van red flags in structuren, transacties en gedrag  

• Rol en verantwoordelijkheid van de advocaat: beroepsethiek en vertrouwelijkheid  

• Advisering en strategie bij verhoogde risico’s  

• Casuïstiek en dilemma’s uit de praktijk  

• Samenwerking met cliënten en andere professionals in complexe trajecten. 

1. a) Doelgroep

• Advocaten, partners en senior medewerkers die cliënten adviseren bij mogelijke misstanden, compliance-incidenten en (dreigende) handhaving of strafrechtelijke trajecten.
   

1. b) Leerdoelen

Na afloop van de training: 

• hebben deelnemers inzicht in de strategische afwegingen rond zelfmelden en het starten van een intern onderzoek;  

• begrijpen zij de relevante juridische kaders en verwachtingen van toezichthouders en opsporingsinstanties;  

• kunnen zij cliënten adviseren over de voor- en nadelen van zelfmelding;  

• zijn zij in staat om een intern onderzoek juridisch en praktisch te begeleiden;  

• hebben zij inzicht in bewijspositie, privilege en risico’s rondom informatieverstrekking;  

• kunnen zij omgaan met communicatie en positionering richting stakeholders;  

• zijn zij beter toegerust om regie te voeren in complexe en gevoelige trajecten. 

1. c)Programmainhoud

• Introductie: zelfmelden en zelfonderzoek in juridisch perspectief  

• Strategische afwegingen: wel of niet zelfmelden  

• Juridische kaders en verwachtingen van toezichthouders en OM  

• Opzet en uitvoering van intern onderzoek  

• Rol van de advocaat: onafhankelijkheid, privilege en vertrouwelijkheid  

• Bewijs, documentatie en dossiervorming  

• Communicatie: intern, extern en richting autoriteiten  

• Casuïstiek en dilemma’s uit de praktijk  

• Samenwerking met forensische experts en andere adviseurs. 

1. a) Doelgroep

• Advocaten, medewerkers en partners die in hun praktijk te maken hebben met financiële vraagstukken, zoals in ondernemingsrecht, insolventie, aansprakelijkheid of geschillenbeslechting.
   

1. b) Leerdoelen

Na afloop van de training: 

• hebben deelnemers inzicht in de opbouw en samenhang van jaarrekeningen en financiële rapportages;  

• kunnen zij kerncijfers en financiële informatie lezen, begrijpen en kritisch beoordelen;  

• zijn zij in staat om relevante financiële signalen en risico’s te herkennen;  

• begrijpen zij de betekenis van financiële cijfers in juridische contexten, zoals geschillen en schadeberekeningen;  

• kunnen zij effectiever samenwerken met financiële experts, zoals accountants en valuators;  

• zijn zij beter toegerust om financiële informatie te gebruiken in advisering en procedures. 

1. c)Programmainhoud

• Basisbegrippen financiële verslaggeving: balans, winst- en verliesrekening en kasstromen  

• Samenhang en interpretatie van financiële overzichten  

• Analyse van kerncijfers en ratio’s  

• Herkennen van financiële risico’s en aandachtspunten  

• Financiële cijfers in juridische vraagstukken (o.a. aansprakelijkheid, schade, insolventie)  

• Samenwerking met accountants en andere financiële deskundigen  

• Casuïstiek en praktijkvoorbeelden uit de advocatuur  

• Kritisch lezen en gebruiken van financiële informatie in dossiers en procedures. 

1. a) Doelgroep

•        Advocaten, medewerkers en partners binnen de advocatuur die zich bezighouden met aansprakelijkheidsrecht, procespraktijk en geschillen waarin vermogensschade een rol speelt.

1. b) Leerdoelen

Na afloop van de training:

•        hebben deelnemers inzicht in de verschillende vormen van vermogensschade en de juridische kaders;

•        kunnen zij schadeposten identificeren, onderbouwen en beoordelen;

•        begrijpen zij methoden voor het begroten van schade;

•        zijn zij in staat om schadevraagstukken juridisch en praktisch te analyseren;

•        zijn zij beter toegerust om cliënten te adviseren over het opstellen van een schadeclaim en het onderbouwen daarvan.

1. c) Programmainhoud

•        Introductie vermogensschade: begripsafbakening en juridische context

•        Soorten schade: geleden verlies, gederfde winst en toekomstige schade

•        Causaliteit, toerekening en schadebeperkingsplicht

•        Methoden van schadebegroting

•        Onderbouwing van schadeclaims

•        Rol van deskundigen en financiële analyses

•        Casuïstiek uit de praktijk

•        Actualiteiten en jurisprudentie op het gebied van vermogensschade.

1. a) Doelgroep

• Bestuurders, gemeentesecretarissen, concerncontrollers, beleidsadviseurs en professionals op het gebied van integriteit, compliance en HR binnen gemeenten. 

1. b) Leerdoelen

Na afloop van de training: 

• hebben deelnemers inzicht in de opbouw en werking van een effectief integriteitsbeleidsplan binnen de gemeentelijke context;  

• kunnen zij een gedeelde visie op integriteit ontwikkelen en vertalen naar concreet en uitvoerbaar beleid;  

• begrijpen zij de specifieke integriteitsrisico’s binnen gemeenten en het sociaal domein;  

• zijn zij in staat om best practices, valkuilen en succesfactoren te herkennen en toe te passen;  

• kunnen zij bijdragen aan een effectieve implementatie en borging van integriteitsbeleid;  

• hebben zij inzicht in de rolverdeling tussen bestuur, management en toezichthoudende functies;  

• zijn zij beter toegerust om de organisatie aantoonbaar ‘in control’ te brengen en te houden 

1. c)Programmainhoud

• Integriteit binnen de publieke sector: context, belang en actuele ontwikkelingen  

• Ontwikkelen van een gezamenlijke visie op integriteit binnen de gemeente  

• Specifieke risicogebieden (o.a. aanbestedingen, subsidies, vergunningverlening, sociaal domein)  

• Bouwstenen van een integriteitsbeleidsplan:  

• gedragscodes en kernwaarden  

• meldstructuren en klokkenluidersregelingen  

• veilig werkklimaat en gewenste omgangsvormen  

• Best practices en veelvoorkomende valkuilen  

• Implementatie: van beleid naar praktijk en organisatiecultuur  

• Rollen en verantwoordelijkheden van bestuur, management en controlfuncties  

• Monitoring, rapportage en continue verbetering  

• Praktische toepassing op de eigen gemeentelijke organisatiecontext. 

1. a) Doelgroep

• Bestuurders, gemeentesecretarissen, afdelingshoofden, beleidsadviseurs en andere professionals binnen gemeenten die te maken hebben met integriteitsvraagstukken en complexe afwegingen in de publieke context.
   

1. b) Leerdoelen

Na afloop van de training: 

• hebben deelnemers een verdiept begrip van integriteit en morele oordeelsvorming binnen de gemeentelijke praktijk;  

• kunnen zij morele dilemma’s in hun werk herkennen en gestructureerd analyseren;  

• zijn zij beter in staat om weloverwogen en transparante keuzes te maken in situaties met tegenstrijdige belangen en ongelijke verdeling van de gevolgen over betrokken partijen;  

• begrijpen zij de impact van hun handelen op publieke waarden en vertrouwen;  

• kunnen zij integriteit actief onderdeel maken van beleid, uitvoering en samenwerking;  

• zijn zij beter toegerust om dilemma’s bespreekbaar te maken binnen teams en de organisatie;  

• kunnen zij hun keuzes helder verantwoorden richting bestuur, collega’s en samenleving. 

1. c)Programmainhoud

• Begripsvorming: integriteit en morele oordeelsvorming in de publieke sector  

• Publieke waarden en belangenafweging binnen gemeenten  

• Integriteit in beleid en uitvoering (o.a. vergunningverlening, handhaving, sociaal domein)  

• Herkennen en analyseren van morele dilemma’s  

• Methoden voor gestructureerde oordeelsvorming, w.o. het vijfstappenmodel  

• Bespreken van casuïstiek uit de gemeentelijke praktijk  

• Omgaan met druk, belangen en grijze gebieden  

• Bevorderen van een open en veilige gesprekscultuur  

• Verantwoording en transparantie in besluitvorming 

a) Doelgroep

• Financials en andere professionals die werken met zorgverleners, bijvoorbeeld vanuit gemeenten, zorgkantoren en andere partijen in de semipublieke sector. 

b) Leerdoelen

Na afloop van de training: 

• hebben deelnemers inzicht in de aard, omvang en complexiteit van zorgfraude en zorgcriminaliteit;  

• kunnen zij veelvoorkomende fraudeconstructies binnen het zorgdomein herkennen;  

• zijn zij in staat om risicosignalen en kwetsbaarheden tijdig te identificeren, ook in de jaarrekening;  

• begrijpen zij hoe fraude zich kan ontwikkelen en welke factoren dit in de hand werken;  

• kunnen zij effectief bijdragen aan preventie, controle en risicobeheersing;  

• weten zij hoe te handelen bij signalen van onregelmatigheden;  

• beschikken zij over praktische handvatten om hun rol met meer zekerheid en deskundigheid te vervullen. 

c)Programmainhoud

• Introductie zorgfraude en zorgcriminaliteit: aard, omvang en actualiteit  

• Typologieën en voorbeelden van fraudeconstructies bij zorgverleners  

• Kwetsbaarheden en risicogebieden binnen het zorgdomein  

• Signalering: herkennen en duiden van risicosignalen (“red flags”)  

• Rol van financials in preventie en beheersing van fraude  

• Inrichting van controle- en toezichtmechanismen  

• Casuïstiek en praktijkvoorbeelden uit het zorgdomein  

• Handelen bij signalen: opvolging, escalatie en samenwerking met ketenpartners  

• Versterken van risicobeheersing en weerbaarheid binnen de organisatie. 

a) Doelgroep

• Bestuurders en commissarissen/toezichthouders, met name binnen woningcorporaties en vergelijkbare organisaties.

b) Leerdoelen 
Na afloop van de training:

• hebben deelnemers een gedeeld en praktisch toepasbaar begrip van integriteit binnen hun organisatie;
• kunnen zij integriteit vertalen naar concrete doelstellingen, activiteiten en sturing;
• hebben zij inzicht in risico’s, kosten en baten van integriteitsbeleid;
• begrijpen zij hoe zij als bestuur en toezicht gezamenlijk ‘in control’ kunnen zijn op integriteit;
• zijn zij in staat om verschillen in opvattingen over integriteit bespreekbaar en productief te maken;
• hebben zij zicht op effectieve inrichting van integriteitsbeleid, inclusief rollen en verantwoordelijkheden;
• beschikken zij over handvatten om integriteit duurzaam te verankeren, zodat zij met vertrouwen toezicht kunnen houden.

c) Programmainhoud

• Begripsvorming: wat is integriteit en wat betekent dit voor de eigen organisatie;
• Gedeeld referentiekader: beelden, verwachtingen en verschillen binnen RvB en RvC;
• Vertaling van integriteit naar strategie, activiteiten en organisatiedoelen;
• Risicoanalyse: kosten, baten en beheersing van integriteitsrisico’s;
• Inrichting van integriteitsbeleid en -programma’s (“in control” zijn);
• Vangrails en praktische instrumenten voor sturing en borging;
• Bespreken van dilemma’s in bestuur en toezicht;
• Rolverdeling en samenwerking tussen RvC, RvB, Legal, Compliance en HR;
• Toepassing in de praktijk: compacte, op maat gemaakte workshop (in-house, 2–3 uur), bijvoorbeeld als onderdeel van een heisessie of reguliere vergadering.