Fraud Analytics

Een belangrijke tool bij het inzichtelijk maken van gestructureerde gegevens – in bijvoorbeeld ERP-systemen of administratieve omgevingen – is data analyse. Bij de dienstverlening van EBBEN ligt de focus voor een belangrijk deel op ‘fraud analytics’. Dit is een techniek die kan helpen met het traceren van frauduleuze transacties of andere onregelmatigheden. Het begint met het onderkennen van de (digitale) locaties in de organisatie waar zich relevante gegevens bevinden. De ervaring leert dat er in de vorm van bijvoorbeeld systeem data (zoals verkeersgegevens, logging, metadata ) en databases vaak veel meer relevante data voorhanden zijn dan op voorhand verwacht. De tweede stap is het onderkennen van de specifieke frauderisico’s voor de organisatie en het koppelen van patronen in de gegevensstroom die daaraan gerelateerd kunnen worden. Door middel van analytische technieken, data mining, het herkennen van anomalieën en visualisatie methoden, kan inzicht worden verkregen in onregelmatigheden, frauderisico’s, opvallende uitzonderingen en patronen die nadere aandacht verdienen. 

Data analyse en fraud analytics komen niet in plaats van conventionele controls en onderzoeksmethoden, maar voegen daar wel een aantal belangrijke eigenschappen aan toe. Ten eerste wordt het mogelijk om de het ‘silodenken’ dat in veel organisaties nog bestaat, te doorbreken. Data van verschillende afdelingen of processen kunnen worden gecombineerd en kunnen daarmee nieuwe inzichten opleveren. Een tweede punt is de objectivering van de inspanningen. Als data analyse op een goede manier wordt ingezet, kan een efficiënte en afgewogen keuze worden gemaakt voor de gerichte inzet van menskracht. En last but not least, de ontwikkelingen op gebied van data analyse en fraud analytics gaan razendsnel. Op basis van ervaring kunnen systemen zelf leren en patronen onder de oppervlakte gaan herkennen die door conventionele detectiemethoden gemist worden. Kortom: Fraud analytics heeft de toekomst. 

Open Source Intelligence

Met de groeiende hoeveelheid data op internet nemen ook de mogelijkheden toe om informatie te verzamelen voor verschillende doeleinden. Dat kan zijn voor het uitvoeren van een screening of due diligence onderzoek. Maar ook informatie die gebruikt wordt bij strategische analyses of toedrachtsonderzoeken. 

Slechts een klein deel van de informatie is te achterhalen via Google of andere zoekmachines. Hiermee wordt een fractie van de informatie op internet doorzocht. In het zogenaamde ‘deep web’ bevindt zich een zee aan informatie in databases, en andere – niet direct toegankelijke – bronnen, waarmee het verschil gemaakt kan worden bij de zoektocht naar ‘hoe het zit’. EBBEN heeft de kennis en tools om deze zoekkracht in te zetten voor onze opdrachtgevers. 

Wij verwachten dat de inzet van technologie, zoals E-discovery in de komende jaren steeds belangrijker wordt. Niet alleen bij het uitvoeren van fraudeonderzoek of voor het in kaart brengen van structuren en netwerken, maar ook voor het borgen van de continuïteit van organisaties en het voorkomen van reputatieschade.

Marcel Westerhoud

Heeft u vragen over fraudeonderzoek of Forensic Technology? Neem contact op met Marcel, hij gaat graag met u in gesprek.

 

Bel met Marcel Mail met Marcel

Interessante publicaties, voor u geselecteerd

Bekijk alle Publicaties

Woningcorporaties

Het einde van de verhuurderheffing?

Meldkanalen

Zwijgen is zilver, melden is goud

Meldkanalen

Wat klokkenluiders vertrouwen

Meldkanalen

Een veilig meldkanaal beschermt klokkenluiders

intensive care

Strategieën voor bedrijven in nood

accountantsorganisaties

Kennis en vaardigheden van accountants en hun klanten

Tips van EBBEN Partners – voor ondernemingen in zwaar weer

EBBEN Partners is een onafhankelijk onderzoeks- en adviesbureau op het gebied van governance, risk & compliance. Een van de diensten van EBBEN is de ondersteuning bij bedrijfseconomische crisissituaties en herstructurering. Wij kunnen direct optreden bij bedrijven als er geen tijd meer is om effectief te ondernemen. Hierna delen we enkele nuttige tips met u.

Lees dit artikel
Site by Merkelijkheid.nl

Op deze website gebruikt Ebbenpartners cookies en vergelijkbare technieken om de website goed te kunnen laten werken en om te analyseren hoe de website wordt gebruikt.