Congres: Hoe bestrijden we financieel-economische criminaliteit tegen 2023?
Welke soorten criminaliteit dreigen er ? Welke strategieën hebben de publieke en private sector ontwikkeld? Hoe destabiliserend zijn criminele organisaties voor de maatschappij over vijf jaar? Welke oplossingen zijn wenselijk en noodzakelijk? Bestrijden we financieel-economische criminaliteit op een gecoördineerde manier? Wilt u hier meer over weten, dan ontmoeten wij u graag 22 oktober op dit congres in Brussel.
Onze partner Cosmo Schuurmans was 7 december jl. een van de sprekers tijdens de introductiebijeenkomst van RICS Mediation.
Hieronder een gedeelte uit het persbericht naar aanleiding van deze bijeenkomst:
RICS accrediteert eerste twaalf mediators
‘Vastgoedkennis noodzakelijk voor succesvolle mediation’
Voorburg, 7 december 2016 – “Waar de traditionele leer zegt dat de mediator geen kennis van zaken hoeft te hebben, omdat hij zich puur op het proces richt, zegt RICS dat vastgoedkennis noodzakelijk is voor succesvolle mediation,” aldus Cosmo Schuurmans van EBBEN Partners en één van de eerste RICS Mediators in Nederland, tijdens de introductiebijeenkomst van RICS Mediation op 7 december bij Nauta Dutilh in Amsterdam.
De ervaring leert, dat partijen in het vastgoed mediators met verstand van zaken zoeken, om in gezamenlijk overleg hun geschil op te lossen. “Zo’n mediator is beter in staat om de standpunten van die partijen op waarde te schatten. Niet om aan te geven of ze gelijk of ongelijk zouden hebben, maar om te beoordelen hoe houdbaar een standpunt zou zijn als het geschil voor de rechter zou worden gebracht.”
Volgens Schuurmans is het belangrijkste voordeel van mediation dat de partijen zelf bepalen wat de oplossing voor dat geschil moet zijn, onder leiding van een mediator. Dat past in de huidige trends voor risicomanagement. Bij een gang naar de rechter is dat niet zo. Daar zijn partijen overgeleverd aan het oordeel van een rechter, die zich vaak baseert op het advies van dezelfde deskundigen die nu mediation aanbieden.
RICS Mediation biedt de vastgoed- en bouwsector een alternatief voor een gang naar de rechter. Partijen die een geschil willen oplossen kunnen nu een beroep doen op RICS geaccrediteerde mediators, die geschoold zijn in verschillende manieren om door bemiddeling geschillen op te lossen.
Een RICS Mediator helpt bij het verduidelijken van kwesties en prioriteiten, individuele behoeften, reality checking en het zoeken naar oplossingen. RICS Mediators zijn facilitators die processen begeleiden en beheersen als een vorm van gecontroleerde onderhandelingen, waarbij een verdere escalatie van het conflict kan worden voorkomen. RICS in Nederland helpt partijen bij het vinden van de geschikte RICS geaccrediteerde mediator.
RICS in Nederland heeft nu de eerste 12 mediators geaccrediteerd. Zij hebben de RICS mediationopleiding met succes afgerond en het RICS accreditatieprogramma doorlopen.
EBBEN partner Jaap ten Wolde heeft onlangs een lezing gehouden op het jaarlijkse congres dat wordt georganiseerd door de brancheorganisaties in de vastgoedwereld. Thema van het congres, evenals voorgaande jaren: integriteit. Andere sprekers waren Joris Luijendijk, Marjorie Bos en Jurjan Geertsma. Zie voor verslag van de conferentie: https://vastgoedjournaal.nl/news/29461/ of lees het verslag hier.
Lees hier of hieronder de blogbijdrage van onze partner Evert-Jan Lammers aan Risk & Compliance: Evil corruption in sport
If you are not a sponsor, an athlete or a gambler you probably wouldn’t know that the largest running event in Europe took place last weekend in Brussels. But you would know of the coming-up European football championship and the Olympic games. What you should know is that in most sports, big and small, international and local, there is match fixing, doping of athletes, and vote-buying (in bidding). The world of sports is infected. If only we could smell it.
Society’s response to incidents is confused. This year Nestlé withdrew sponsorship from the IAAF athletics programme because of corruption issues, although it had continued sponsoring the Tour de France when doping affaires were peeking. New insights are necessary. What can we do?
As always, change starts after serious incidents, creating awareness, followed by training and education to further develop this. In sport it is particularly important to start awareness and education at an early age, at schools and in sports clubs. A child can understand that corruption in sport is unfair and therefore unacceptable. First, teachers and trainers must be informed. For that to happen, school boards and club management must be aware. Today we are still working at the level of federal government and sport federations. Lower levels are hardly alerted.
Once we have convinced the youngsters, can we root-out corruption in sports? No, says Dr. Jacques Rogge, former President of the International Olympic Committee, because illegal betting and doping are in the hands of organized crime and hard to exterminate. But we can make it much more difficult for them.
The Nestlé example may show that sponsors are becoming aware of the issue. Governance in sport is an important prerequisite for safe sponsor contracts. Transparency International has issued a Report ranking sport federations in order of risk governance. Sponsors can become important drivers for change. Let’s hope they will.
Most companies are sport sponsors somehow, of athletes, clubs or events. Their risk assessments will include reputational risk, but not corruption risk in sponsoring, as this is considered immaterial in the corporate world. As the world of sports now appears to be infected by corruption, companies should start taking this seriously. Annual risk assessments address the risk of corruption in sport because of the sponsoring. Focus must be on effective governance systems rather than on handling incidents.
The organizers of the 20km of Brussels failed to perform a due diligence on Eddy Merckx, who had been invited to pull the trigger at the start. Merckx is subject of a corruption investigation. Hundreds of companies were sponsors at the event and Transparency International participated at the race with its team “Zero corruption in sport”. Quite embarrassing.
Evert-Jan Lammers is partner bij EBBEN Partners. EBBEN Partners is een zakelijke dienstverlener en biedt onderzoek, advies en ondersteuning bij rechtspraak en geschillen. Zij zet hiervoor haar 4 expertises in: accountancy, advocatuur, integriteit en data-analyse.
De economie trekt aan. Met de nieuwe wind in de zeilen gaan veel bedrijven op overnamepad. Tijdens de wittebroodsweken van de overname is alles koek een ei, maar zodra de dagelijkse realiteit weer toeslaat, gaat het vaak mis.
Zo zijn bijvoorbeeld de waardering van de activa (en de passiva) en de verwachte cashflows altijd wel redelijk goed in kaart gebracht. Maar sommige zaken staan niet in de jaarrekening, zoals de loyaliteit c.q. integriteit van personeel en externe partijen. En dit terwijl hierin het verschil tussen succes en mislukking kan zitten. Blijven de medewerkers wel in dienst na de overname? En de medewerkers die in dienst blijven, hebben die hun primaire loyaliteit nog wel bij het voortgezette bedrijf en de nieuwe eigenaar? Kunt u blijven rekenen op klanten die sinds jaar en dag voor een belangrijk stuk omzet zorgen? Er zijn legio voorbeelden van groepjes medewerkers die na een overname bij het nieuwe bedrijf van de vertrekkende DGA of bij de concurrent aan de slag gaan, en een daarbij (een stuk van) de business meenemen.
Een ander onderbelicht punt is de waarde van bedrijfsinformatie. Dat kan bijvoorbeeld klanteninformatie zijn, maar ook commerciële leads die nog niet als offerte in de boeken staan, maar al wel in de lucht hingen ten tijde van de overname. Of strategische informatie over innovatie, productie of inkoop. Hebt u een compleet beeld van alle kritische bedrijfsinformatie? Zorg dat u dit goed in kaart heeft en uw maatregelen neemt om deze informatie te beveiligen. Doe dit dan niet alleen in de ICT-omgeving maar ook in de ‘analoge’ wereld.
En dan de vertrekkende DGA. Wat gaat deze na de verkoop doen? Dikwijls blijft hij of zij in het kader van een earn-out regeling nog enige tijd verbonden aan de organisatie. De belangen van de nieuwe en oude eigenaar lopen zelden volledig parallel. Hebt u goed nagedacht over de risico’s die dit voor de bedrijfsvoering met zich meebrengt? Er zijn talloze gevallen bekend waarbij de ex-DGA gewoon weer voor zichzelf aan de slag gaat (direct of via tussenpersonen of een stroman) en de earn-out periode gebruikt om de nodige omzet naar zijn nieuwe onderneming te dirigeren.
Dat bovenstaande geen spoken en geesten zijn, bleek tijdens een bijzonder onderzoek bij een opdrachtgever die net een overname had gedaan. Na de overname bleek de pijplijn van opdrachten niet zo degelijk als verwacht. Daar kwam nog bij dat een aantal medewerkers tegelijkertijd opstapten om een concurrerend bedrijf te starten. De oprichter van het overgenomen bedrijf, die nog voor een aantal dagen per week aan de organisatie verbonden was, bleek er een eigen agenda op na te houden. Oude klanten en nieuwe prospects werden door hem naar de nieuw opgerichte vennootschap gedirigeerd. Resultaat: een schadepost van miljoenen voor de overnemende partij.
Hieronder enkele aandachtspunten op een rijtje:
Door bovenstaande onderwerpen bij (de voorbereiding van) de overdracht de nodige aandacht te geven, worden de risico’s op onregelmatigheden aanzienlijk ingeperkt, en daarmee de kans dat een overname uitloopt op een teleurstelling en zakelijk fiasco.
Marcel Westerhoud is partner bij EBBEN Partners. EBBEN Partners is een zakelijke dienstverlener en biedt onderzoek, advies en ondersteuning bij rechtspraak en geschillen. Zij zet hiervoor haar 4 expertises in: accountancy, advocatuur, integriteit en data-analyse.
Lees hier of hieronder de blogbijdrage van onze partner Evert-Jan Lammers aan Risk & Compliance:
De Serious Fraud Office (SFO) kan u in de UK vervolgen voor corruptie terwijl uw hoofdkantoor in Nederland zit, uw fabriek in Brazilië staat, en u via uw inkoopkantoor in Maleisië smeergeld heeft betaald in China. Als uw organisatie een zogenaamde ‘close connection’ heeft met de UK, bijvoorbeeld doordat u daar een zakenpartner heeft, dan zal een lange arm u op een dag op uw schouder tikken: de SFO heeft u gevonden. Moet u hiervan wakker liggen?
Vijf jaar geleden werd de UK Bribery Act van kracht: de strengste anticorruptiewet ter wereld. Gedurende enkele maanden beefde de aarde, maar we hebben we er niets meer van gehoord. Geen grote veroordelingen, geen grote schikkingen, niets. Dit terwijl multinationals in de VS record na record braken bij de afkoop van strafrechtelijke vervolging door het Department of Justice. Is ‘De Arm’ dan toch niet zo sterk of niet zo lang?
Toch wel. De Act werkt niet retroactief en dus kan de SFO alleen optreden tegen omkopingsdaden ná de invoering van de wet. Gedurende enkele jaren werkte de SFO in alle rust aan een aantal grote zaken. En vijf jaar na de invoering gaat het knallen, zo beweren insiders, we zullen weten hoe lang en hoe sterk ‘De Arm’ is. Maar wat weten we dan eigenlijk?
Dan weten we welk soort zaken leiden tot een ‘deferred prosecution agreement’, zeg maar afkoop van strafrechtelijke vervolging door de SFO. We zouden ‘Amerikaanse megaschikkingen’ in Europa te zien kunnen krijgen.
Vervolgens weten we dan dat de SFO Engelse bedrijven niet zal benadelen ten opzichte van hun buitenlandse concurrenten. Er zullen enkele grote en middelgrote buitenlandse bedrijven worden vervolgd voor omkoping buiten de UK, om de volle kracht en lengte van ‘De Arm’ te tonen. Ook zullen er bedrijven worden verbannen van openbare aanbestedingen, een van de paradepaardjes van de Act.
Voorts zullen we merken dat self-reporting ertoe kan leiden dat de SFO niet zal vervolgen.
Ten slotte zullen we eindelijk weten wat de SFO precies verstaat onder adequate procedures, een sleutelbegrip uit de Act. Het oordeel of de organisatie ten tijde van de omkoping adequate procedures had, zal vooral hangen op het oordeel over de bedrijfscultuur. Vooral of omkoping echt werd ontraden of dat er sprake was van window dressing. Een negatief oordeel zal de organisatie worden aangerekend en biedt een grond voor vervolging onder de Act. Governance Risk & Compliance gaat zo hand in hand met Criminal liability management.
Bij dit oordeel gelden vijf kerncriteria: Top level commitment; Due diligence; Clear, practical and accessible policies and procedures; Effective implementation en Monitoring and review. Open deuren, kun je zeggen, maar hoe meet u ze eigenlijk? Meet u ze überhaupt? Met geobjectiveerde normen? Systematisch? Door deskundige professionals? En stuurt u goed bij?
Hoe verder je doorvraagt, hoe minder antwoorden de Act en de Guidance bieden. Winston Churchill zei al: “However beautiful the strategy, you should occasionally look at the results.” De SFO zal bij u op bezoek komen en zelf oordelen. Zij heeft vijf jaar de tijd genomen om haar huiswerk te doen. U ook?
Evert-Jan Lammers is partner bij EBBEN Partners. EBBEN Partners is een zakelijke dienstverlener en biedt onderzoek, advies en ondersteuning bij rechtspraak en geschillen. Zij zet hiervoor haar 4 expertises in: accountancy, advocatuur, integriteit en data-analyse.
Omringd door opgewonden kabouters wordt hij geboeid voortgeduwd. “Pas op, een trap!” roept er een. Hij valt bijna voorover want het blijkt een trap naar beneden te zijn. Het is maar goed dat hij is geblinddoekt want daardoor kan hij niet zien dat de trap in een grote ruimte uitkomt met in het midden een groot bloederig hakblok. In de hoek liggen een aantal mensenhoofden. Zou hij het bloed ruiken?
Mijn collega naast mij stoot mij aan. Hij is bestuurslid van Transparency België. Wij hebben een partnerbijeenkomst. “Jaap zou jij dat willen doen?” Ik word wakker uit mijn verhaaldroom. ”Ja natuurlijk, maar herhaal het verzoek nog even.”
Hij vertelt dat Transparency België als thema heeft gekozen Corruptie en Jeugd. Of ik er een blog over wil schrijven. Ik zou daar bij uitstek geschikt voor zijn omdat er van mijn hand zojuist een managementboek voor een gezin met tieners is verschenen: ‘Mijn vader zoent met de buurvrouw’. Ook bestemd voor de jeugd. Ook handelend over vervelende en indringende incidenten. Daar kan corruptie nog wel bij.
Die Belgen toch. Zijn goed bezig de laatste tijd. Corruptie en jeugd? Mijn hemel. De jeugd koopt toch om als het de kans krijgt. Niet tegen je ouders vertellen dat je zus met die foute snuiter zoent in ruil voor een bioscoopkaartje Niet tegen je vader vertellen dat je moeder stiekem rookt tijdens het wieden van de tuin in ruil voor een paar extra euro’s zakgeld. En waar ligt de grens tussen omkopen en chantage? Een terloopse opmerking in de trant van ‘Goh ik zag je …’ of ‘Als je wit dat ik mijn mond houd, dan moet je mij ..…’. Kennis is macht. Moeilijk om die niet gebruiken.
Intrigerend probleem: hoe leg je aan jongeren uit wat corruptie is? En hoe maak je duidelijk waarom corruptie een fnuikende ziekte is die de economie totaal kapot kan maken en het land blijvend in een armoedige staat kan houden? En waar ligt de grens tussen ‘aardig doen voor elkaar’ en ‘fout bezig zijn’. Aardig doen voor elkaar noemen wij in de zakenwereld ‘relatiemanagement’. Is het oké dat de accountant met een CEO samen vanuit Friesland naar SAIL Amsterdam gaat? Beiden verwoede zeilers op historische schepen? En samen gaan golfen op een baan in Ierland? De partners van EBBEN bemannen de virtuele Helpdesk Corruptie & Liefdadigheid en geven graag antwoord op deze vragen. Zij zijn altijd bereikbaar. Ook voor third opinions.
En kabouters houden niet van bloed. Behalve een Spaanse kabouter zijn alle kabouters aardige lieden. Geen corrupte kabouter te vinden. En gezien het aantal beelden in tuinen worden zij vereerd in de mensenwereld. Wij mensen verafgoden kennelijk graag het goede.
Jaap ten Wolde is partner bij EBBEN Partners. EBBEN Partners is een zakelijke dienstverlener en biedt onderzoek, advies alsmede ondersteuning bij rechtspraak en geschillen. Zij zet hiervoor haar 4 expertises in: accountancy, advocatuur, integriteit en data-analyse.
