Zoeken Contact

Maand: mei 2017

Vermoeden van fraude?

Vermoeden van fraude?

Fraudeonderzoek

Wanneer er een vermoeden van fraude isFraudeonderzoek of fraude is geconstateerd wilt u zo spoedig mogelijk de omvang in beeld hebben en de schade beperken. Verdachte personen dienen aansprakelijk te worden gesteld en het vertrouwen dient te worden hersteld.

EBBEN heeft ruime ervaring met fraudeonderzoeken en denkt mee over de beste strategie voor de te starten procedures. EBBEN kan u adviseren in het opsporen van mogelijke lekken, ook op internationaal vlak, dankzij ons wereldwijde netwerk van professionele medewerkers.

Een fraudeonderzoek van EBBEN brengt de aard en omvang van de fraude in beeld. De uitkomsten van het onderzoek stelt de organisatie in staat om de juiste vervolgacties te bepalen.

Wij leveren altijd een onderzoeksrapport dat als zelfstandig en objectief stuk kan worden ingebracht in een juridische procedure.

Waarom kiezen opdrachtgevers voor EBBEN?

  • EBBEN levert wat ze belooft
  • Duidelijke prijsafspraken, helder verwoord in de opdrachtbevestiging
  • Op basis van bescheiden tarieven
  • Bij EBBEN werken specialisten die hun sporen hebben verdiend
  • De rapporten van EBBEN zijn to the point, goed leesbaar, voorzien van een interne kwaliteitscheck en bruikbaar in procedures of communicatie in uw organisatie.

Wanneer EBBEN inschakelen?

Het inschakelen van EBBEN voor externe ondersteuning biedt een aantal voordelen. EBBEN beschikt over expertise die veelal niet voorhanden is in de eigen organisatie. EBBEN is snel en flexibel inzetbaar en beschikt zelf over de juiste tools, wat onder andere leidt tot efficiënte afronding van trajecten.

Meer weten?

Neem vrijblijvend contact met ons op.

Risk & Compliance Jaarcongres 2017

Risk & Compliance Jaarcongres 2017

Risk & compliance jaarcongres

Evert-Jan Lammers spreker tijdens het Risk & Compliance Jaarcongres 2017

Op donderdag 1 juni 2017 zal het Risk & Compliance Jaarcongres plaatsvinden in de vertrouwde omgeving van het Landgoed Groot Kievitsdal te Baarn. Het thema dit jaar is “Bestrijding Financial Economic Crime”. Deze dag is een absolute must voor elke FEC-specialist!

Veel regelgeving op het gebied van de bestrijding van Financial Economic Crime komt uit het buitenland en heeft in veel gevallen een dwingende impact op de nationale wetgeving. Denk aan wetgeving die vanuit de USA is komen overvliegen, maar ook dichter bij huis, in Brussel en Den Haag worden wetten gemaakt die onverkort van kracht zijn op de nationale situatie. Maar wat is nu precies de impact van al die (buitenlandse) maatregelen casu quo wetten en hoe dienen we daar met onze data- en IT-systemen op in te spelen? Wat zijn dan de juridische consequenties? Kortom, een scala van vragen dat beantwoord dient te worden.

Die uitdaging gaan we aan, door met alle betrokkenen (binnen- en buitenlandse toezichthouders, risk & compliance professionals, juristen en toeleveranciers) samen met het Institute for Financial Crime (IFFC) het debat aan te gaan tijdens het Risk & Compliance Jaarcongres van 1 juni aanstaande. De insteek van het interactieve Jaarcongres is de praktijk en wordt afgesloten met het traditionele Professorendebat tussen de professoren Wim Huisman en Erik van de Loo tijdens het networking diner.

Het gevarieerde, interactieve programma met top sprekers zoals keynotes Han Moraal (Europol), Juliëtte van Doorn (DNB) en Monica Monaco, die de Europese aanpak FEC gaat toelichten. Het attractieve programma omvat keuze lunchworkshops, interactieve plenaire sessies, op de praktijk gerichte case studies naar keuze, een verrassende film, networking cocktail en als afsluiting het traditionele networking diner met het Professorendebat tussen Wim Huisman en Erik van de Loo. Het programma is met zorg samengesteld door onze ervaren Content Director Mr. Michael van Woerden in overleg met Congresvoorzitter drs. Michel Klompmaker. Meer informatie over het programma en de sprekers vindt u op deze website. U bent op donderdag 1 juni aanstaande vanaf 11.30 uur van harte welkom. De inschrijving is uitsluitend online. Het programma begint om 12 uur in de Parkzaal.

Impressiefilm Risk & Compliance jaarcongres

Bedrijven en corruptie

Bedrijven en corruptie

Bedrijven en corruptie: Het roer gaat om maar de stroom is zo sterk dat de koers nauwelijks verandert

Hebt u dat ook? In het weekend fluit u ineens uw eigen ringtone. U bent aan vakantie toe. Nog twee maanden, dan reizen we weer massaal naar de zon. Maar pas op, veel warme landen hebben last van corruptie, vooral ontwikkelingslanden en dictaturen. U moet steekpenningen betalen aan de politie of voor hulp in het ziekenhuis. Die bedragen kunnen oplopen. Als u zaken doet in die landen weet u hoe erg het soms is.

Transparency International vraagt hier al meer dan twee decennia aandacht voor, bijvoorbeeld middels de Corruption Perceptions Index. Internationale bedrijven blijken echter moeilijk bij te sturen: het roer gaat wel om maar de stroom is te sterk. Ook de warme landen krijgen maar moeilijk greep op corruptie. Er is veel werk voor de boeg. Tot zover de betaling van steekpenningen.

Uit studies blijkt dat de ontvangen steekpenningen weer in het westen worden uitgegeven: aan villa’s, topappartementen, superjachten en andere luxeproducten. De steekpenning vertrekt dus uit het westen, komt aan in het westen, en heeft vaak nooit de evenaar gezien.

De rol van professionals uit het westen

De Panama Papers toonden ons dat je al voor een paar duizend dollar een vennootschapje hebt in Delaware, Sint Maarten of Jersey, met een bankrekening in Luxemburg, Liechtenstein of Zwitserland. De Papers toonden dat die vennootschapjes worden bedacht, opgezet, beheerd en gecontroleerd door professionals uit het westen: financieel specialisten, advocaten of accountants.

Een groot deel van het corruptievraagstuk bevindt zich dus niet in de warme landen maar bij ons in het westen. Transparency International (TI) richt haar schijnwerpers nu ook op deze westerse dienstverleners. Eerst probeert TI inzicht te krijgen in :
– de verantwoordelijkheden van accountants voor de bestrijding van corruptie,
– de manier waarop accountants corrupte structuren proberen te ontdekken,
– de governance binnen de accountancy sector, en
– het functioneren van de huidige kaders rond klokkenluiden.

Accountancy Europe, de Europese koepel boven de beroepsinstituten, heeft corruptiebestrijding alvast bovenaan haar agenda geplaatst voor 2017. Na de golf van verontwaardiging rond de Panama Papers is het een uitdaging om de dialoog aan te gaan en te zoeken naar duurzame oplossingen.

Transparency International organiseert op 15 juni 2017 een symposium in Brussel om vast te stellen wat de accountancy (revisoren, accountants, boekhouders) eraan doet om dit probleem in de greep te krijgen. Keynote speaker Mark Thompson (Serious Fraud Office) zal ongetwijfeld een paar stevige uitspraken doen. Buitenlandse moderator Brooke Masters (The Financial Times) volgt de accountancy sector al jaren op de voet, en is op zoek naar antwoorden. Belgische moderator Dave Van Moppes (Tuerlinckx Law) is dan weer goed thuis in de offshore industrie. Alle beroepsinstituten, hun koepelorganisaties en hun toezichthouders krijgen het woord: IBR, IAB, BIBF, IIA, IFA, ACFE, het dit jaar opgerichte College van Toezicht op de Bedrijfsrevisoren en de Europese koepels EGIAN en Accountancy Europe. Ook PwC en de Europese OLAF nemen deel aan de discussies.

De auteur, Evert-Jan Lammers is partner bij EBBEN Partners, bestuurslid Transparency International België en dagvoorzitter van het symposium “The Combat of Corruption and the Crucial Role of the Accountancy Profession”.

Bedrijven en corruptie EBBEN Partners

Bron: https://www.riskcompliance.nl/news/bedrijven-en-corruptie-het-roer-gaat-om-maar-de-stroom-is-zo-sterk-dat-de-koers-nauwelijks-verandert/

Boekpresentatie Jaap ten Wolde en Hans Strikwerda een succes

Boekpresentatie Jaap ten Wolde en Hans Strikwerda een succes

Afgelopen donderdag 4 mei was de presentatie van het boek ‘Verplichte literatuur voor commissarissen en bestuurders  van Hans Strikwerda en Jaap ten Wolde.

Tijdens deze bijeenkomst was er een debat tussen toezichthouders uit verschillende sectoren, opleidingsinstellingen en headhunters. De uitkomst van het debat was dat Nederland niet warm loopt voor certificering van bestuurders en commissarissen.

Het boek ‘Verplichte literatuur voor commissarissen en bestuurders’  van onze partner Jaap ten Wolde en Hans Strikwerda is vanaf heden op de markt en via managementboek.nl aan te schaffen.

Dit boek geeft op basis van een analyse van cases en interviews antwoord op de vraag waarom het toezicht zo vaak tekortschiet en geeft adviezen om dit te vermijden.

De auteurs analyseren en beschrijven dilemma’s en geven oplossingen voor de dimensie van integriteit in besturen en toezicht. Integriteit is meer dan zich aan regels houden, het gaat ook over het doorzetten van noodzakelijke innovatie en transformatie van organisaties in de moderne economie. Integriteit heeft niet alleen betrekking op het handelen of niet-handelen van concrete personen, integriteit gaat ook over de opzet en werking van organisaties.

In die context gaat het boek ook in op de psychologische aspecten van integer gedrag. Verplichte literatuur voor commissarissen en bestuurders bevat een groot aantal praktische tips, maar indachtig de idee van integriteit, laat het ook zien wat daarvan beperkingen zijn en wanneer overgeschakeld moet worden op meer fundamentele principes.

De arrogantie van de titel wordt waargemaakt: dit boek onderscheidt zich van bestaande literatuur, is onderhoudend en zeer informatief.

Bron: https://www.managementboek.nl/boek/9789462761612/verplichte-literatuur-voor-commissarissen-en-bestuurders-hans-strikwerda

Boek Verplichte literatuur voor commissarissen en bestuurders

‘Commissarisdiploma’ nog ver weg

‘Commissarisdiploma’ nog ver weg

‘Commissarisdiploma’ nog ver weg

Nederland loopt niet warm voor certificering van bestuurders en commissarissen. Dat was donderdag 4 mei de uitkomst van een debat tussen toezichthouders uit verschillende sectoren, opleidingsinstellingen en headhunters.

Aanleiding voor de bijeenkomst was de presentatie van het boek Verplichte literatuur voor commissarissen en bestuurders van Hans Strikwerda, hoogleraar organisatieleer aan de UvA, en Jaap ten Wolde, adviseur op het gebied van integriteit.

Wettelijke verantwoordelijkheid

Aan de hand van zes spraakmakende gevallen (scholenkoepel Amarantis, installatiebedrijf Imtech, thuiszorgorganisatie Meavita, onderwijsinstelling ROC Leiden, energiebedrijf Econcern en DSB Bank) komen de auteurs tot de conclusie dat toezichthouders in veel gevallen over te weinig kennis beschikken om hun taak naar behoren uit te voeren. Certificering zou de kwaliteit van het toezicht verbeteren.

Tim Mortelmans, hoofd toezicht bij toezichthouder Autoriteit Financiële Markten (AFM), zei niet per se tegen certificering te zijn, maar benadrukte dat dit nooit in de plaats kan komen van de wettelijke verantwoordelijkheid die de AFM draagt om tot een eigen oordeel te komen over de kwaliteit van toezichthouders bij banken en verzekeraars.

De AFM toetst jaarlijks zo’n 2500 personen op hun geschiktheid. Mortelmans wees erop dat het zelfreguleringsinstituut voor de effectenbranche Dutch Securities Institute (DSI) nu al een vorm van certificering hanteert en behulpzaam is bij het scheiden van het kaf van het koren. Maar hij zei erbij dat dit onvoldoende is om een compleet beeld te krijgen.

Noodzaak

Certificering is nodig omdat toezicht de komende jaren drastisch van karakter zal veranderen, stelt hoogleraar Hans Strikwerda.

Te vroeg voor certificering

Ook Marius Buiting, voorzitter van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorg en Welzijn (NVTZ) en Guido van Woerkom, voorzitter van de Vereniging van Toezichthouders in Woningcorporaties (VTW), zien niet veel in certificering. Van Woerkom zei liever zijn tijd en energie te besteden aan intensivering van de maatregelen die al zijn genomen om toezichthouders op te leiden. Andere aanwezigen vonden het te vroeg voor een certificering, omdat er onvoldoende overeenstemming is over de vraag aan welke eisen een commissaris precies moet voldoen.

De roep om een vorm van diplomeren klinkt regelmatig. Vorige maand bijvoorbeeld kondigde de Nederlandse Vereniging van Commissarissen en Directeuren (NCD) een register aan waarin bestuurders worden opgenomen die voldoen aan specifieke, Europees verankerde eisen.

Strikwerda hield vol dat certificering een goed idee is omdat de komende jaren het houden van toezicht drastisch van karakter zal veranderen. ‘Controleren van de jaarrekening of andere accountantsachtige zaken worden geautomatiseerd. Het gaat veel meer om het creëren van waarde op langere termijn, kennis van innovatie, bewustzijn over namens wie je het werk doet.’

Jaap ten Wolde is partner bij EBBEN Partners

Bron: https://fd.nl/economie-politiek/1200738/commissarisdiploma-nog-ver-weg

Artikel geschreven door Rob de Lange.

Op deze website gebruikt Ebbenpartners cookies en vergelijkbare technieken om de website goed te kunnen laten werken en om te analyseren hoe de website wordt gebruikt.